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Averigüe si detallar las deducciones es adecuado para usted
Al presentar la declaración de la renta, puede elegir entre acogerse a la deducción estándar o detallar las deducciones, pero no a ambas. La mayoría de la gente opta por la deducción estándar porque es más sencilla, no requiere hacer un seguimiento de los gastos y suele reportar mayores beneficios. Sin embargo, la deducción detallada podría reducir más su factura fiscal si sus gastos subvencionables superan la cantidad estándar, especialmente si ha tenido gastos de bolsillo elevados como facturas médicas, donaciones benéficas o impuestos estatales y locales.
¿Qué es la deducción estándar?
La deducción estándar es una cantidad fija en dólares que reduce su renta imponible. Se ajusta cada año en función de la inflación y depende de varios factores, entre ellos:
- Su estado civil (por ejemplo, soltero, casado con declaración conjunta, etc.)
- Su edad
- Si tiene 65 años o más, o es legalmente ciego (Si tiene 65 años o más y es legalmente ciego, puede solicitar el doble de la deducción estándar adicional).
- Si otra persona puede reclamarte como dependiente
Utilice esta herramienta del IRS para determinar el importe de su deducción estándar: ¿A cuánto asciende mi deducción estándar?
¿Cómo detallo mis deducciones?
Detallar las deducciones significa hacer una lista de todos los gastos subvencionables que ha pagado durante el año. Estos son algunos de los gastos que pueden desglosarse:
- Deudas incobrables
- Cancelación de la deuda de una vivienda
- Pérdidas de capital
- Donaciones a organizaciones benéficas
- Ganancias por la venta de su vivienda
- Pérdidas en el juego (hasta el importe de sus ganancias)
- Intereses hipotecarios
- Impuestos sobre la renta, las ventas, los bienes inmuebles y los bienes personales
- Pérdidas por catástrofes y robos (si se declaran a nivel federal)
- Gastos médicos y dentales superiores al 7,5% de su renta bruta ajustada
- Inversiones en zonas de oportunidad
Para detallar, tendrá que utilizar el Anexo A del Formulario 1040 (o 1040-SR para las personas mayores). ¿Necesita ayuda para organizarse? Utilice nuestra hoja de cálculo de la declaración detallada.
¿Quién debe detallar sus deducciones?
La mayoría de la gente puede elegir si desea detallar, pero algunas personas están obligadas a hacerlo. Debe declarar si:
- Usted está casado y presenta una declaración por separado, y su cónyuge está detallando
- Ha sido extranjero no residente o con doble estatuto durante el año (se aplican algunas excepciones)
- Presenta una declaración por menos de 12 meses debido a un cambio en su ejercicio contable
- Presenta la solicitud en nombre de una sucesión, un fideicomiso, un fondo fiduciario común o una sociedad.
¿Qué puede deducir aunque se acoja a la deducción estándar?
Algunos gastos se denominan deducciones "por encima de la línea" y puede reclamarlas tanto si detalla los gastos como si no. Entre ellos están:
- Pensiones alimenticias
- Uso profesional de su coche
- Uso profesional de su vivienda (si es autónomo)
- Límites de deducción de las cuentas IRA
- Aportaciones a una cuenta de ahorros sanitarios
- Sanciones por retirada anticipada de una cuenta de ahorro
- Intereses de un préstamo cualificado para estudiantes
- Gastos de clase de los profesores
- Algunos gastos de educación relacionados con el trabajo (para determinados miembros del ejército, empleados públicos, trabajadores autónomos o declarantes de la renta con discapacidades).